阳泉市审计局

阳泉市审计局2021年度部门决算公开报告(本级)
发布日期:2022-10-14 发布机构:
 附件1

 

阳泉市审计2021年度部门决算

目录

第一部分概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(一)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表(二)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分2021年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分概况

一、本部门职责

阳泉市审计局主要职能,组织实施国家、省审计方针政策、法律法规;向市人民政府报告和向市人民政府的有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规的建议。根据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:1、市级财政预算执行情况和其他财政收支;2、市级各部门、事业单位及下属单位的财政、财务收支及资金使用效益;3、市级各部门(含直属单位)和下级政府预算外财政资金的收支管理和使用效益;4、区、县(市)政府的财政收支;5、市属金融机构及分支机构的资产、负债、损益情况和信贷计划及执行结果;6、市属企业的财务收支及其经济效益和国有资产的保值增值;7、市固定资产投资项目的资金来源、使用民政部和投资效益,市重点建设项目瞀的执行情况和决算;8、市政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、环境资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财政财务收支。

二、机构设置情况

决算部门:阳泉市审计局

序号

所属单位名称

1

阳泉市审计局

2

阳泉市电子数据审计服务中心

3

 

 

第二部分2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(一)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表(二)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分2021年度部门决算情况说明(可根据实际情况附图说明)

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计920.09万元、支出总计920.09万元。与2020年相比,收入总计减少278.87万元,下降30.31%,支出总计减少303.75万元,下降33.01%。主要原因是2021年度下属事业单位机构改革,事业单位性质改变,人员经费由原来的项目预算改为财政拨款。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计920.09万元,其中:财政拨款收入920.09万元,占比100%;上级补助收入0万元,占比0%;事业收入0万元,占比0%;经营收入0万元,占比0%;附属单位上缴收入0万元,占比0%;其他收入0万元,占比0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计920.09万元,其中:基本支出759.93万元,占比82.59%;项目支出160.15万元,占比17.41%;上缴上级支出0万元,占比0%,经营支出0万元,占比0%,对附属单位补助支出0万元,占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计920.09万元、支出总计920.09万元。与2020年相比,财政拨款收入总计减少278.87万元,下降30.31%,财政拨款支出总计减少303.75万元,下降33.01%。主要原因是2021年度下属事业单位机构改革,事业单位性质改变,人员经费由原来的项目预算改为财政拨款

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出920.09万元,占本年支出合计的100%。与2020年相比,财政拨款支出减少303.75万元,下降33.01%。主要原因是2021年度下属事业单位机构改革,事业单位性质改变,人员经费由原来的项目预算改为财政拨款其中,人员经费709.44万元,占比77.11%,日常公用经费210.64万元,占比22.89%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出920.09万元,主要用于以下方面:一般公共服务(支出794.21万元,占86.32%;社会保障和就业(支出59.82万元,占6.5%;卫生健康(支出25.89万元,占2.81%;住房保障支出40.16万元,占4.36%

(三)财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算870.36万元,支出决算920.09万元,完成年初预算的105.71%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员职业年金经费追加预算、人员职级晋升追加预算原因形成实际支出其中:第一、一般公共服务支出年初预算为741.17万元,支出决算为794.21万元,完成年初预算的107.16%;用于行政运行、一般行政管理事务、审计业务、审计管理、事业运行、其他审计事务支出、组织事务。2020年决算减少300.06万元,下降37.78%,主要原因事业单位机构改革、人员合并等。第二、社会保障和就业支出年初预算为58.18万元,支出决算为59.82万元,完成年初预算的102.82%;用于机关事业单位基本养老保险缴费支出2020年决算减少3.21万元,下降5.09%,主要原因人员变动、调整基数等。第三、卫生健康支出年初预算为27.38万元,支出决算为25.89万元,完成年初预算的94.56%;用于行政事业单位医疗支出。2020年决算增加0.05万元,增长0.93%,主要原因人员变动、调整基数等。第四、住房保障支出年初预算为43.63万元,支出决算为40.16万元,完成年初预算的92.05%。用于行政事业单位住房公积金支出。2020年决算增加0.54万元,增长1.34%,主要原因人员变动、调整基数等

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出920.09万元,其中:人员经费709.44万元,主要包括工资福利支出682.89万元对个人和家庭的补助26.54万元公用经费210.65万元,主要包括商品和服务支出195.89万元、资本性支出14.76万元

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算5.6万元,支出决算3.95万元,完成预算的70.53%,比2020年减少0.62万元,下降13.56%,主要原因是:公务接待次数、人数减少

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中,无因公出国(境)费;公务用车购置及运行费支出决算3.6万元,占91.13%;公务接待费支出决算0.35万元,占8.87%。具体情况如下:

1、因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

2、公务用车购置及运行费年初预算为3.6万元,支出决算为3.6万元,完成年初预算的100%。

3、公务接待费预算为2万元,支出决算为0.35万元,完成年初预算的17.5%,决算数小于预算数的原因是:公务接待次数及人员减少。2021年共接待5团次,27人次。

八、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出117.73万元,比2020年增3.16万元,增加2.75%。主要原因是:由于人员调动,运行经费有所增加

(二)政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额14.76万元,全部为政府采购货物支出。

(三)国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日,本部门共有车辆2辆。全部为一般公务用车。

预算绩效情况说明

1)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我局组织对2021年度一般公共预算项目出全面开展绩效自评,涉及预算资金162万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。我局组织对2021年度专业人员聘用费、购买社会中介服务费、专项审计工作经费等7个项目支出开展绩效自评。从评价情况来看,项目立项程序完整、规范,预算执行及时、有效,为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高。

2)部门决算中项目绩效自评结果。

专业人员聘用费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为92分。全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:根据我局年度工作计划,随着审计监督范围不断扩大,审计服务标准不断提升,大数据审计方式正在深入审计工作的现状,加大培养复合型审计人员迫在眉睫。2021建立了聘用人员管理制度。设岗原则按照科学合理、精干效能的原则按照因事设岗、定期考核和解聘辞聘等制度的岗位管理机制,逐步建立起新型的用人管理制度定期组织业务学习,确保聘用人员尽快熟悉业务,提升聘用人员的工作业务能力。发现的主要问题及原因:临聘人员变更频繁,导致工作难以衔接,信息难以传递。下一步将继续加强对临聘人员的管理,做好交接工作使项目编制更加符合绩效评价相关要求,适时开展绩效相关培训,提高单位对专项资金使用绩效评价工作的认识,更好的将工作绩效成果充分体现出来。

专项审计工作经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为91分。全年预算数为50万元,执行数为49.98万元,完成预算的99.96%。自评等级为优,审计工作得到了省审计厅、市人大,市委、市政府的充分肯定。有的审计项目被省审计厅评为优秀审计项目;多个审计项目报告和专项审计调查报告被批示和采用。审计提出建议140余条,被采纳130条。移送处理事项47件,其中:移移送纪检监察机关23件,移送有关部门24件。发现的主要问题:由于年度新增审计项目、审计人员被抽调协助相关工作以及个别审计项目审计资料被调走等,致使个别审计项目未能按计划完成。下一步结合此问题分析其背后形成的原因加以改正,加快审计工作节奏,提升工作效率,加快审计项目工作进度,确保审计项目尽快完成。

购买社会中介服务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为91分。全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。通过购买社会中介服务,提高了审计机关工作效率,并制定了《审计机关向社会中介购买服务暂行办法(试行)》,有效规范了审计机关向社会中介购买服务工作。同时,对审计机关充分履行审计职责,扩大审计覆盖面,有效统筹国家审计和社会审计力量,发挥了积极的作用。发现的主要问题:社会中介机构参审人员法治意识、质量意识、风险意识有待进一增强。下一步将加强对向社会中介聘用人员相关国家法律法规和审计业务培训及业务指导;同时,加强审计工作纪律、廉政纪律、保密纪律等审计职业道德教育,进一步提升审计工作质量和效率。

3部门评价项目绩效评价结果。

专项审计工作经费项目绩效评价报告》(详见附件)。

(五)其他需要说明的事项

第四部分名词解释

部门应当按照部门预算管理要求,对本部门涉及的专业名词进行解释。(以下模板仅供参考,以单位实际为准)

一、 财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

二、 事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、 经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、 年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到

本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

七、 结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、 年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以

后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

九、 基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费:指省直部门用一般公共预算安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费:指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分附件



附件:阳泉市审计局(本级).XLS

 

附件:阳泉市审计局项目支出绩效自评表.xls