阳泉高新技术产业开发区

关于阳泉开发区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
发布日期:2021-04-30 发布机构:开发区财政管理运营部

  受管委会委托,现报告阳泉开发区2020年预算执行情况和2021年预算草案,请予审议。 

  一、2020年预算执行情况 

  2020年,开发区财政认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神,主动适应经济发展新常态,勇于担当,拼搏进取,加大收入组织力度,调整优化支出结构,不断深化财税体制改革,为向国家级高新区迈进提供强有力的资金保障。 

  (一)公共财政收支 

  1.公共财政收入完成情况 

  1)2020年,我区一般公共财政预算收入计划34175元,全年实际完成34578万元,完成年度任务的(34175万元)101.18%,超任务403万元; 较上年增收2940万元,同比增长9.29%。 

  按收入结构划分①税收收入累计完成29268万元,完成年度任务(31175万元)的93.88%,减收1907万元;较上年减收633万元,同比下降2.21%;占比84.64%。其中:分税种看“8增5降”,增值税完成10732万元,同比下降5.87%,减收669万元,占税收比重36.67%;企业所得税完成3305万元,同比增长40.46%,增收952万元,占税收比重11.29%;个人所得税完成469万元,同比增长12.74%,增收53万元,占税收比重1.6%;资源税完成906万元,同比增长54.61%,增收 320万元,占税收比重3.1%;其他税种完成13856万元,同比下降0.17%,减收23万元,占税收比重的47.34%。四大税种占税收比重52.66%,同比增收656万元,增长4.45%。②非税收入累计完成5310万元,完成年度任务(3000万元)的177%,超计划77%,增收2310万元; 较上年增收2307万元,同比增长76.82%; 占比15.36%。其中:专项收入完成1971万元,同比下降1.55%,减收31万元;罚没收入完成1941万元,同比增长101%,增收975万元;国有资源有偿使用收入完成617万元,同比增长1662.86%,增收582万元。 

      按产业结构看,三个产业均不同程度增长;分行业看,15个行业中“7增8降”。第一产业税收16万元,同比增长111.69%,增收9万元,占税收比重的0.05%;第二产业税收12260万元,同比增长0.63%,增收77万元,占税收比重的41.89%;第三产业税收16992万元,同比增长3.33%,增收547万元,占税收比重的58%。 

  2)2020年,我区财政总收入计划完成69200万元,实际完成67140万元,完成年度任务的97%,差计划2060万元;同比增长4.79%,增收3071万元。按收入结构划分:①税收收入累计完成61830万元,同比增长1.25%,增收764万元;其中:四大税种(增值税、企业所得税、个人所得税、资源税)共完成47357万元,同比增长1.63%,增收759万元,占税收比重的76.59%。②非税收入完成5310万元,同比增长76.82%,增收2307万元。 

  财政总收入按产业结构看,一产二产不同程度增长,三产下降;分行业看,15个行业中“7增8降”。第一产业税收24万元,同比增长118.18%,增收13万元,占税收比重的0.04%;第二产业税收32661万元,同比增长3.42%,增收1081万元,占税收比重的52.82%;第三产业税收29145万元,同比下降1.12%,减收330万元,占税收比重的47.14%。 

  2.公共财政收入完成的特点 

  本年度一般公共财政预算收入较上年同期有了大幅增长(县区增幅第一),但受疫情和政策因素的影响,税收收入同比增长2.21%,较一般公共预算收入增幅尚有很大差距。2020年,区财政积极应对减税降费带来的收支平衡压力,强化经济形势分析研判质量,提升财税联动聚合力全力挖潜增收多渠道盘活固有资金和资产,带动相关收入增加,不断培育新的增长点,做到了依法征收、应收尽收;联动兄弟部门共同发力,进一步提高了综合财力制定非税收入指导性计划,非税收入得到了稳健增长。 

  3.全年组织税收收入存在的问题 

  1)受疫情和政策性因素影响,批发零售业、住宿和餐饮服务业等二三产业经营活动受限,收入大幅下降。同时,上年增值税税率下调和留抵退税等政策性因素,导致税收同比减收。 

  2)受整体经济影响,房地产业和建筑业增长动力缓慢,开发区范围内房地产企业新开工项目较少,影响至建筑业。 

  3)制造业增长不确定,大多工业企业面临上游原材料价格过快上涨、市场需求疲软、环保治理不达标停产、限产等因素影响,从而影响税收收入。 

  4)新的税源企业处于刚刚落地阶段,新的税收增长点不明显。税收收入集中于少数规模大的重点企业,当重点企业经营出现波动时,势必出现税法缺口,其他中小微企业税源增收不足以弥补缺口,税收收入将出现较大的波动。 

  5)2020年全面贯彻落实减税降费政策,区内企业充分享受政策红利,全年减税降费规模达5452万元。重点税源企业继续发挥支撑作用,全区纳税百万元以上重点税源企业和纳税金在经济形势严峻的情况下持上升态势2020年,区级纳税1000万元以上的企业为3家,比2019增加1家;区级纳税200万以上的企业为29家,较2019年增长15家;区级纳税100万以上的企业达到了46家。 

  4.公共财政支出情况 

  2020年,公共财政支出37414万元,39406万元)下降5.06%,具体为: 

  ——一般公共服务支出8182万元,同比增长10.9%,增支804万元; 

  ——公共安全支出1885万元,同比降低28.14%,减支738万元; 

  ——科学技术支出2570万元,同比增长274.64%,增支1884万元; 

  ——文化体育和传媒支出20万元,同比降低95.92%,减支470万元; 

  ——社会保障和就业支出635万元,同比降低23.68%,减支197万元; 

  ——医疗健康支出198万元,同比降低4.81%,减支10万元; 

  ——节能环保支出795万元,同比增长59.32%,增支296万元; 

  ——城乡社区支出7431万元,同比增长3.31%,增支238万元; 

  ——农林水支出351万元,同比降低60.38%,减支535万元; 

  ——资源勘探信息支出10465万元,同比降低19%,减支2455万元; 

  ——商业服务业等支出120万元,同比增长8.11%,增支9万元; 

  ——自然资源海洋气象等支出53万元,同比降低24.29%,减支17万元; 

  ——住房保障支出527万元,同比降低88.83%,减支4190万元; 

  ——灾害防治及应急管理支出1616万元,同比增长1317.54%,增支1502万元; 

  ——其它支出1787万元,同比增长3035.09%,增支1730万元; 

  ——债务付息支出773万元,同比增长24.28%,增支151万元。 

      ——债务发行费用支出6万元,同比增支6万元。 

  5.“三公”经费执行情况 

  2020年,全区“三公”经费支出120.44万元,其中:因公出国(境)费次数0次,人员0人,同比减支2.7万元;公务用车购置及运行维护费109.21万元,其中:公务用车购置费45.74万元,占“三公”经费支出的38%,增支42.43万元,主要原因为落实服务基层、保障基层的要求,为开发区公安分局解决配套执法执勤2辆;公务用车运行维护费63.47万元,占“三公”经费支出的52.7%,同比降低28.46%,减支25.25万元;公务接待费11.23万元,接待91批次,891人次,占“三公”经费支出的9.33%,同比降低20.37%,减支2.87万元,减少131批次、609人次。 

  (二)政府性基金收支情况 

  1.2020年,政府性基金预算收入计划完成39000万元,实际完成15946万元,比计划减少23054万元,短收59%;较上年同期(20072万元)下降20.56%,4126万元。其中:国有土地收益基金收入1607万元,同比(1945万元)下降17.38%,338万元;农业土地开发资金收入250万元,同比(408万元)下降38.73%,短收158万元;国有土地使用权出让收入14088万元,同比(17719万元)下降20.49%,3631万元。 

  2.2020年,政府性基金预算支出计划42834万元,实际完成39770万元,完成年度预算的92.85%;较上年同期(58451万元)下降31.96%,减支18681万元。其中:城乡社区支出11514万元,同比(47223万元)下降75.62%,减支35709万元;其他支出26000万元,同比(10000万元)增长160%,增支16000万元,;债务付息支出2203万元,同比(1178万元)增长87%,增支1025万元;债务发行费用支出28万元 

  (三)上级转移支付执行情况 

  2020年我区一般公共预算专项转移支付收入5390万元,同比(5863万元)减少473万元。其中:一般公共服务316万元,文化旅游体育与传媒20万元,节能环保-227万元,资源勘探信息等2886万元,商业服务业等120万元,灾害防治与应急管理493万元,其他收入1782万元。政府性基金预算上级补助收入86万元,同比(50万元)增长36万元。 

  (四)债券执行情况 

  2020年我区债务(转贷)收入共计32033万元。其中:一般债务收入6033万元,专项债务收入26000万元,主要用于科技大街南侧平台标准厂房建设、云谷科技创新园建设、庙堰新材料一期建设、以及无收益的公益性项目支出。本年度债务还本支出3037万元,年末地方政府债务余额为103598万元(其中:一般债务24098万元,专项债务79500万元)。 

  2020年,面对国内外形势的复杂变化特别是突如其来的新冠肺炎疫情,开发区财政认真贯彻落实中央、省、市、管委会的各项决策部署,担当作为,统筹推进疫情防控和经济社会发展,实施更加积极有为的财政政策,全力帮扶企业达产提效,大力争取上级转移支付、政府债券,财政收入实现稳步增长,财政支出有力保障了疫情防控、“六稳”“六保”等重点领域支出需要。同时,预算执行和财政管理中仍存在一些困难和问题,主要是:一是财政收入形势持续严峻。主导产业规模以上企业数量少,产业集聚度不高,对经济发展的支撑不够。产业之间的关联性、渗透性和融合性不高,好项目大项目缺乏,无法满足开发区发展的新需求。二是财政收支矛盾突出。推进各项社会事业发展、稳定经济增长和调整经济结构、深化改革等都需要增加财政投入,尤其是棚改项目实施、平台打造、园区建设等等重点项目短期内急需大量建设资金,财政面临的刚性支出激增,财政支出压力大。三是财经纪律、部门效益意识有待加强。一些预算支出项目固化的格局尚未根本改变,有的财政支出绩效较低,存量资金管理有待进一步规范,隐性债务化解压力较大等。这些问题要高度重视,采取有效措施加以解决。 

  2021年预算草案 

  2021年是中国共产党成立100周年,是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年,是“十四五”规划和我和省转型出雏形开局之年,编制好2021年预算具有十分重要的意义。本年度预算编制,紧紧围绕重塑竞争新优势、倾力打造晋东区域中心”的战略部署,按照党工委、管委会要求,要在全市战略大局中系统性谋篇布局,在重塑竞争新优势中精准定位,以三年打造国家级高新区为目标,实施“五区共建”战略 ,聚焦“六新”要求,实施“五大工程”的总体思路和要求,支持加快构建现代产业体系,继续打好三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作。 

  (一)2021年财政收支形势简析 

  1.财政收入形势严峻 

  2021年,区级财政收入受宏观经济外部不确定性因素增加,经济增长持续放缓,收入压力持续加大。先进制造业、现代服务业及战略性新兴产业尚在培育期,新的经济增长点尚未形成“一企独大”税源单一,财政压力没有从根本上得到缓解 

  2.财政支出压力巨大 

  一是人员等刚性支出增加。“三化三制”改革深入推进,绩效工资逐年提高,考核绩效工资及离岗人员改革薪酬支出增加。 

  二是创优营商环境补贴类增加积极落管委会高质量转型发展要求加大平台建设,优化营商环境守好发展底线,提供有力保障。政策类补贴、兑现等支出持续增加。 

  三是发展和建设资金需求巨大。1)“三化三制”改革,市场化、管运分离大力推进,政府购买服务支出增大。(2)公益性项目建设及配套等刚性支出不断上升,基础建设对资金需求量巨大,财政收支平衡矛盾更加突出 

  3.政府债务风险增加 

  政府债务规模不断扩大,还本付息进入高峰期。同时,受政府债务规模逐年扩大及可偿债财力不足影响,政府债务风险不断增加,举债空间受限。多数在建续建项目自身收益不足期需依靠财政补贴,财政面临可持续发展挑战。 

  (二)2021年预算安排原则 

  一是收入预算坚持积极稳妥、实事求是,与经济社会发展新情况和积极财政政策相适应,坚决落实减税降费政策。 

  二是支出预算继续落实“紧日子、保基本、调结构、保战略”。坚持政府过紧日子,大力压减一般性支出,严控“三公”经费预算。强化预算结构性重塑,真正实施零基预算,盘活各类财政资金、国有资源和资产,在保障“三保”基本支出前提下,加大战略性支出的保障力度。 

  三是筑牢底线,切实防控财政风险。加大支出结构调整力度,兜牢保工资、保运转、保民生的底线;多渠道筹措资金化解隐性债务。 

  四是突出绩效导向,将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程,加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用,大力削减或取消低效无效支出,提高财政资金配置效率和使用效益。 

  (三)2021年收支预算 

  1.一般公共预算 

  (1)按照市级安排2021年我区一般公共预算收入42000万元,比上年实际(34578万元)增长21.5%。其中:税收收入38000万元,比上年实际(29268万元)增长29.8%;非税收入4000万元,与上年实际(5310万元)降低24.6%。 

  (2)2021年全区一般公共预算支出35473万元,比2020年备案预算同口径增长1%(系剔除上级专项转移支付提前下达数后的同口径比较,(29780)/(35334-325))。 具体为: 

  ——一般公共服务支出7303万元,下降19.24%,主要原因为“三化三制”改革,部分机构设置变更; 

  ——公共安全支出1725元,增长17.4%,主要原因为公安业务技术用房搬迁租赁费增加; 

  ——科学技术支出2496万元, 增长48.1%,主要原因为“双创”等科技创新类补贴增加; 

  ——社会保障和就业支出2096万元,增长12.63%; 

  ——卫生健康支出151万元,下降13.7%,主要原因为医疗二次报销补助降低; 

  ——节能环保支出148万元,下降44.7%,主要原因为环评项目完成,相应支出减少; 

  ——城乡社区支出7344万元,下降17%; 

  ——农林水支出83万元,下降71%,主要原因为张家洼易地扶贫搬迁购置底商支出减少; 

  ——资源勘探信息等支出5286万元,增长148%,主要原因为支持中小企业支持专项支出增加。 

  ——商业服务业等支出2万元;  

  ——自然资源海洋气象等支出45万元,下降73%,主要原因为长岭村大坑回填土方支出减少; 

  ——住房保障支出409万元;  

  ——灾害防治及应急管理支出865万元,下降48%,主要原因地震评估支出减少; 

  ——预备费365万元; 

  ——债务付息支出827万元,增长14.7%; 

  ——其他支出6328万元,下降4%。 

  2.政府性基金预算 

  (1)2021年政府性基金收入计划78084万元,比上年实际完成(15946万元)增长389%。 

  其中:国有土地使用权出让收入68753万元,比2020年实际完成14088万元增长388%。 

  国有土地收益基金收入7570万元,比2020年实际完成1607万元增长371%。 

  农业土地开发资金收入1761万元,比2020年实际完成250万元增长604%。 

  (2)2021年区级政府性基金收入78084万元,上年结转3064万元,2021年政府性基金财力预计为81148万元。 

  )地方政府债务余额情况 

  规范地方政府举债,切实防控地方政府债务风险,合理扩大专项债券使用范围,更好发挥专项债券对我区稳投资、扩内需、补短板的重要作用。截至2020年底,全区政府债务余额103598万元,比2019年底74602万元增加28996万元,增长39%。其中一般债券余额24098万元,比2019年底21102万元增加2996万元,增长14%;专项债务余额79500万元,比2019年底53500万元增加26000万元,增长49%。 

  (五)转移支付情况说明 

  2021年,上级未提前下达专项转移支付收入。 

  (六)扶贫资金情况说明 

  根据《阳泉市人民政府办公厅关于印发阳泉经济技术开发区社会管理职能剥离移交工作的实施方案的通知》(阳政办发〔2018〕2号),2018年起原阳泉经济技术开发区承担的教育、卫生计生、社会保障、民政等社会管理职能涉及的公共财政支出责任由郊区承担,以移交社会管理职能2017年在开发区实际支出为依据,适当剔除一次性因素,作为每年开发区财政向郊区财政固定额度划转支出基数,用于支持郊区履行承接社会管理职能支出责任。2018年12月,阳泉市财政局核定开发区向郊区移交社会管理职能年度支出划转基数5287万元。 

  (七)压缩非重点、非刚性的一般性支出 

  严格落实中央、省、市政策要求,除重点和刚性支出外,会议、培训、宣传、调研及各类工作经费等一般性项目按照不低于5%的比例压减。 

  2021年区级项目经审定最终核定安排28290万元,比2021年年初单位上报项目预算39038万元,压减10748万元压缩28%。 

  2021年区级一般性项目计划安排8660万元,较2020年年初预算9312万元压减652万元,压 

  (八)2021年三公经费安排情况 

  2021年区级“三公经费”预算上报市级220万元,和上年上报预算220万元基本持平。 

  2021年区级“三公经费”预算已安排至预算单位168万元,比上年实际上报预算220万元下降23.6%。其中公务接待费20万元,增加5万元,增长25%;公务用车购置与运行维护143万元,减少3万元,下降2%;因公出国(境)安排5万元,减少5万元,下降50%。 

  三、完成2021年预算任务的主要措施 

  2021年财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,深入贯彻中央经济工作会议精神,贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示,全面落实贯彻省委十一届十一次全会精神暨省委经济工作会议精神,积极推动市委十二届九次全会精神在开发区落地见效,确保2021年工作良好开局和“十四五”规划的超前面点局,以更加坚定的信念、更加积极的姿态、更加务实的举措,向国家级高新区目标阔步迈进。 

  (一)牢固树立过“紧日子”的思想,确保预算稳定运行 

  一是努力实现多渠道开源。大力争取上级支持,加强与上级财政沟通对接,将更多的项目列入省级重点项目计划。抓住中央大幅增加地方政府债券特别是专项债券的机遇,争取更多的债券资金支持我区经济建设。 

  二是扎实做好财政节支工作。要坚持执守简朴、力戒浮华,所有支出都要明确标准、精打细算,勤俭办一些事业。继续压减一般性支出,严控行政事业单位开支,严控“三公”经费,大力硬化预算约束,严格执行审查批准的预算,从严控制预算调剂事项。预算执行中,要把“不追加作为原则,追加作为例外”,要加强预算管理,将支出不符合进度要求的预算资金统筹调整用于亟需资金支持的项目。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目,一律收回用于平衡预算。 

  (二)加强依法征管,促进收入稳步增长 

  一是继续强化收入征管,调动部门积极性,提高组织收入执行能力。 

  二是加强经济形势分析和预测,制定增收措施,挖掘增收潜力。 

  三是深入开展税源调查,加大对各类税源企业的服务力度,加强税收征管,做到应收尽收。 

  四是加强对重点产业和主体行业的税收管理与服务,及时掌握重点税源的发展变化情况;及时掌握园区内企业特别是重点企业的生产经营和发展状况及其对税收的影响,提高税收收入预测分析的质量,不断增强组织收入的前瞻性和主动权,最大限度把经济增长转化为税收增长。 

  五是继续加强非税收入管理,确保非税收入及时足额入库。 

  六是抓好收入规划与考核。强化财源建设,采取积极措施促进收入平稳增长。 

  (三)积极筹措资金,保障重点项目建设 

  一是强化“重点项目库”动态管理。项目库实行中长期规划,精准分类、测算项目资金使用规模、使用节点,加强项目关联,优化资本通道,使有限的资金起到撬动作用,发挥“叠加效益”。 

  二是积极做好项目前期准备工作,提前做好项目的整体策划包装,注重项目经济效益,满足“有一定收益”的政策要求,实行一个项目、一体举债。执行重点项目手续情况月度通报机制,倒逼项目手续完备。争取更多的项目以完备、完整的立项、土地、规划、环评、施工许可等前期手续,提高成功率。 

  三是加强债务资金监督管理。发挥债券补短板、促发展的积极作用,成立由财政、审计、发改、建设、国企等职能部门组成的债务管理工作联动小组,确定各涉及债务项目的具体管理联系人,规范债务资金使用,加快债券资金支出进度,定期编制汇总资金使用的月报、季报、年报,结合项目情况分析债务规模及防范风险。 

  (四)切实防范债务风险,强化财政安全 

  一是加强债务管理。规范债务资金管理,坚决遏制隐性债务增量,控制债务风险,实现经济发展与财政增收的良性互动。  

  二是建立以政府债券为主体的举债融资渠道,探索既有公益性项目实现收益、自求资金平衡的可能,在土地储备、棚户区改造、公共基础设施建设等方面争取更多项目收益专项债券。 

  是优化资金资产统筹能力。鼓励统筹新增债券资金用于存量项目建设,大力盘活存量财政资金资金,优先利用以往年度财政结余资金和项目结转资金偿还一部分债务。 

  是建立健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制,从严控制新增债务融资,做到政府债务风险早发现、早报告、早处置,加强债务风险监督问责,积极化解政府债务风险。 

  (五)深入推进绩效评价工作,提升评价质量 

  一是做优预算绩效目标。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效管理机制,实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有机结合,优化财政资金使用效益,提升预算绩效管理水平。 

  二是强化支出进度考核。执行季度通报,对支出缓慢的预算单位按比例核减预算经费,统筹用于其他重点项目,切实发挥财政资金效率、效益。对资金运行状况,项目实施进展、项目效益情况等开展绩效监控,同时对绩效目标偏离的原因进行分析并采取纠偏措施,防止预算绩效运行偏离绩效目标,确保预算绩效目标实现。 

  三是扩大部门整体绩效评价范围。推进部门从整体上逐步提升绩效管理水平。对评价无论从指标体系还是评价范围和视野上都要更加深入,并且准确反馈重点绩效评价结果。及时向相关部门下达整改通知,督促相关单位部门根据评价结果,积极落实整改,努力健全反馈、整改、提升的良性循环。 

  四是建立评价结果与预算挂钩机制。通过绩效重点评价后,将绩效评价结果作为预算资金安排分配的重要依据,实施奖优罚劣,对执行不到位的单位的预算要进行相应削减,切实发挥绩效评价工作的“倒逼”作用。 

  2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在党工委、管委会的坚强领导下,牢固树立过“紧日子”的思想,大力调整优化支出结构,持续加大对重点领域和基本民生的支持保障力度,扎实做好财政预算各项工作,为完成全年目标任务,打造国家级高新区不懈努力 ,向市委、市政府交出满意答卷!以优异成绩献礼建党一百周年