阳泉市财政局
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- 阳泉市财政局2020年度部门决算说明
- 发布日期：2021-09-28 发布机构：阳泉市财政局
第一部分 概况一、本部门职责
（1）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；
（2）负责管理市级各项财政收支；组织实施预算绩效管理；
（3）依法管理全市会计工作，监督和规范会计行为；
（4）负责国有资本金基础管理和政府债务管理工作；
（5）承担市委、市政府交办的其他重大事项。
二、机构设置情况
决算部门：阳泉市财政局
序号
所属单位名称
1
阳泉市财政局
2
阳泉市市级机关事业单位会计核算中心
3
阳泉市财政信息中心
4
山西省会计函授学校阳泉市分校
5
阳泉市实物管理中心
6
阳泉市财政局机关后勤服务中心
第二部分 2020年度部门决算报表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计3619.08万元、支出总计3727.04万元。与2019年相比，收入总计增加442万元，增长13.91%，支出总计增加414.25万元，增长12.50%。主要原因是：年初预算安排的项目支出收入增加。
二、收入决算情况说明
2020年度收入合计3619.08万元，其中：财政拨款收入3618.72万元，占比99.99%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0.36万元，占0.01%。
三、支出决算情况说明
2020年度支出合计3727.04万元，其中：基本支出1810.51万元，占比48.58%；项目支出1916.53万元，占比51.42%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计3618.72万元、支出总计3643.89万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加442.1万元，增长13.92%，财政拨款支出总计增加331.19万元，增长10%。主要原因是：年初预算安排的项目支出收入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出3372.38万元，占本年支出合计的90.48%。与2019年相比，财政拨款支出增加59.68万元，增长1.8%。主要原因是：年初预算安排的项目支出收入增加。其中，人员经费1763.28万元，占比52.29%，日常公用经费1609.1万元，占比47.71%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出3372.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2910.2万元，占86.30%；教育（类）支出166.05万元，占4.92%；社会保障和就业（类）支出138.42万元，占4.10%；卫生健康（类）支出63.55万元，占1.88%；住房保障（类）支出94.15万元，占2.79%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算3113.63万元，支出决算3643.89万元，完成年初预算的117.03%。其中：
（1）一般公共服务支出年初预算2630.28万元，支出决算2910.2万元，完成年初预算的110.64%，用于人员经费支出、公用经费支出以及运转类项目支出，较2019年决算增加3.38万元，增长0.12%，主要原因是：一般行政管理事务项目支出较上年增加；
（2）教育支出年初预算191.59万元，支出决算166.05万元，完成年初预算的86.67%，较2019年决算减少16.77万元，下降9.17%；
（3）社会保障和就业支出年初预算137.63万元，支出决算138.42万元，完成年初预算的100.57%，较2019年决算减少28.8万元，下降17.22%，主要原因是用于机关事业单位基本养老保险缴费的人员支出减少；
（4）卫生健康支出年初预算65.51万元，支出决算63.55万元，完成年初预算的97.01%，较2019年决算增加10.91万元，增长20.73%，主要原因是用于行政单位医疗缴费的人员支出增加；
（5）城乡社区支出年初预算0万元，支出决算271.51万元，新增一体化系统基础资源扩容项目，2019年无此项支出；
（6）住房保障支出年初预算88.62万元，支出决算94.15万元，完成年初预算的106.24%，2019年决算此项无发生额。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出1727.36万元，其中：人员经费支出1523.99万元，与2019年决算数相比减少32.63万元，下降2.10%；主要包括：
（1）工资福利支出1456.28万元，其中：基本工资503.03万元，津贴补贴278.43万元，奖金178.41万元，绩效工资88.79万元，机关事业单位养老保险缴费支出145.67万元，职业年金缴费9.36万元，职工基本医疗保险缴费63.71万元，其他社会保障缴费8.49万元，住房公积金121.56万元，其他工资福利支出58.85万元；
（2）对个人和家庭的补助67.71万元，其中：离休费22.44万元，退休费22.89万元，抚恤金19.41万元，其他对个人和家庭的补助2.97万元。
公用经费支出203.37万元，与2019年决算数相比减少11.76万元，下降5.47%。主要包括：
（1）商品和服务支出200.59万元，其中主要有：办公费15.09万元，印刷费1.08万元，水费1.77万元，电费5.05万元，邮电费6.38万元，取暖费22.84万元，物业管理费9.33万元，差旅费2.44万元，维修（护）费1.47万元，会议费2.26万元，培训费2.05万元，劳务费10.12万元，委托业务费0.6万元，工会经费17.23万元，福利费17.96万元，公务用车运行维护费1.13万元，其他交通费用69.56万元，其他商品和服务支出14.21万元。
（2）资本性支出2.77万元，其中：办公设备购置2.77万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算11.55万元，支出决算2.08万元，完成预算的18.01%，比2019年减少8.21万元，下降79.79%，主要原因是：按市级公车改革要求，行政单位公务用车交由机关事务管理局统一管理调配，公务用车运行维护费大幅减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2.05万元，占98.85%；公务接待费支出决算0.02万元，占1.15%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元，2019年度决算无此项支出。
2、公务用车购置及运行费年初预算为9万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的22.78%，2019年决算数为9.83万元，减少7.78万元，下降79.15%，主要原因是：实行公车改革后，行政单位公务车由机关事务管理局统一管理和调配，公务用车运行维护费大幅减少。
3、公务接待费预算为2.55万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的0.78%，共接待1批7人次。2019年决算数为0.47万元，减少0.45万元，下降95.74%，原因是厉行节约政策，严格控制公务接待费用的支出。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2020年机关运行经费支出160.73万元，比2019年减少13.66万元，降低7.83%。主要原因是：厉行节约，减少行政机关商品和服务支出。
（二）政府采购情况说明
2020年度政府采购支出总额72.02万元，其中：政府采购货物支出51.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出20.74万元。政府采购授予中小企业合同金额72.02万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额72.02万元，占政府采购支出总额的100%.
（三）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是业务用车；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况说明
（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度省级财政预算安排的专项资金类和300万元以上的经费补助类0个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
我部门组织对2020年度市级财政预算安排的专项资金类3个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金652.61万元，占一般公共预算项目支出总额的39.67%。组织对2020年度一体化系统基础资源扩容项目这1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金218.31万元，占政府性基金预算项目支出总额的80.41%。
组织对“地方政府专项债券服务费”“实物资产管理费”“一体化系统基础资源扩容项目”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出434.3万元，政府性基金预算支出218.31万元。其中，对“地方政府专项债券服务费”“实物资产管理费”“一体化系统基础资源扩容项目”三个项目委托“山西省汇华资产评估有限公司”第三方机构开展绩效评价。
组织对“阳泉市财政局”“阳泉市国库集中支付中心”“阳泉市财政信息中心”等5个单位2020年度整体支出进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出3347.22万元，政府性基金预算支出271.51万元。
详见附表2阳泉市财政局（汇总）整体支出绩效自评表
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
“地方政府专项债券服务费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为200万元，执行数为376.3万元，完成预算的188.15%。项目绩效目标完成情况：市本级共发行地方政府专项债券104300万元，聘请山西天正会计师事务所、大华会计师事务所编制资金平衡方案及出具评价报告，聘请山西华炬律师事务所进行合法合规性评估并出具法律意见书，聘请山西天正会计师事务所进行2018年地方政府债券存续期内信息公示服务。发现的主要问题及原因：部分项目单位项目手续存在问题，未能按相关要求做好发债的前置准备工作。下一步，建议市发改委加大对项目单位项目手续合规性的审查，确保项目完成各类规定动作后再行申报。
地方政府专项债券服务费项目绩效自评等级：优。
“一体化系统基础资源扩容项目”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94分。“一体化系统基础资源扩容项目”绩效自评综述：根据省厅统一安排部署，追加预算数为229.80万元，执行数为218.31万元，完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：中心按照省财政厅“财政一体化平台”部署相关要求和“等保三级”要求，对现有财政业务系统支撑硬件环境进行了全面评估，并制定了详细计划，逐步完成了机房硬件环境升级的规划、采购和部署工作。此次部署将市财政内、外网财政云作为市政务云的分支节点，在现有基础环境下进行“山西省财政核心业务一体化系统”资源升级扩容。升级工作完成后，可以完全达到全市“财政一体化平台”系统的部署需求，并制定了详细的安全管理和运维规范，为中心后续工作奠定了良好的物理基础。
一体化系统基础资源扩容项目绩效自评等级：优。
“实物资产管理费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为58万元，执行数为58万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：阳泉市实物管理中心职能是负责市级执纪执法单位罚没物品及市级单位公物的接收、保管和处置工作，项目和中心职能工作相符。2020年度接收处置公物基本为报废资产，项目实施严格按照预算执行。产出指标超额完成，效益指标有效实现，通过积极优质服务，满意度指标较好实现。发现的主要问题及原因：2020年度由于机构改革，市级单位上交报废资产数量较多，超出预期目标较多，今后我中心将进一步加强政策研究，增强工作预见性，超前性，做好数量指标研判制定。
实物资产管理费项目绩效自评等级：优。
详见附表3阳泉市财政局（汇总）2020年项目支出绩效自评表
（3）部门评价项目绩效评价结果。详见附件4《阳泉市财政局2020年度地方政府专项债券服务费绩效评价报告》、附件5《阳泉市实物管理中心2020年度实物资产管理费绩效评价报告》、附件6《阳泉市财政信息中心一体化系统资源扩容项目经费绩效评价报告》。
第四部分 名词解释
一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预
算资金。
二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
取得的收入。
三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到
本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得
税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以
后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。